UWV wordt gefinancierd uit publieke middelen. Die middelen willen we uiteraard zorgvuldig en verantwoord besteden. We letten er scherp op dat al onze inspanningen en uitgaven daadwerkelijk bijdragen aan de realisatie van onze doelen en dat de kosten in verhouding staan tot de opbrengsten. UWV is een doelmatige uitvoerder. De uitvoeringskosten (het bedrag dat we uitgeven aan onder meer personeel, huisvesting en automatisering) zijn relatief laag ten opzichte van de totale lasten van UWV.
Tabel Begrotingsresultaat UWV
Bedragen x € 1 miljoen | Realisatie eerste acht maanden 2022 | Begroting eerste acht maanden 2022 | Verschil | % | Begroting 2022 |
Structurele uitvoeringskosten wettelijke dienstverlening | 1.362,5 | 1.386,8 | -24,3 | -1,8% | 2.080,2 |
Projectkosten | 105,5 | 119,2 | -13,7 | -11,5% | 178,8 |
Frictiekosten personeel en huisvesting | 0,3 | 3,3 | -3,1 | -92,3% | 5,0 |
Totaal (voor mutaties fondsen en reserveringen) | 1.468,3 | 1.509,4 | -41,0 | -2,7% | 2.264,0 |
Onttrekking aan bestemmingsfonds frictiekosten | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
Toevoeging aan egalisatiereserve | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
Totaal (na mutaties fondsen en reserveringen) | 1.468,3 | 1.509,4 | -41,0 | -2,7% | 2.264,0 |
Begrotingsresultaat eerste acht maanden 2022
De opgenomen jaarbegroting 2022 voor de uitvoeringskosten bedraagt € 2.264,0 miljoen. Vanuit het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) verwachten wij een budget van € 2.260,7 miljoen. In dit bedrag hebben we rekening gehouden met de toekenning van € 62,4 miljoen voor onder andere compensatie voor de loon‑/prijsontwikkeling, budget voor de uitvoering van de STAP‑regeling en vergoeding van de kosten van Logius. Daarnaast ontvangt UWV van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW) € 2,2 miljoen voor de onderwijsvoorzieningen en van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) € 1,1 miljoen voor de uitvoering van de tolkvoorziening in het leefdomein. In de eerste acht maanden van 2022 is het budget per saldo met € 41,0 miljoen onderschreden; dit betreft grotendeels de reguliere kosten. Voor geheel 2022 komen de reguliere kosten naar verwachting uit op circa € 2.100 miljoen.
Projectkosten
Voor 2022 is € 178,8 miljoen begroot voor projecten. Dit is een richtbedrag, gedurende het jaar wordt via een gecontroleerd besluitvormingsproces per project budget vrijgegeven. De gerealiseerde projectkosten voor de eerste acht maanden zijn 11,5% lager dan het tijdsevenredige budget. Op jaarbasis verwachten wij circa € 160 miljoen aan projectkosten uit te geven.
Frictiekosten personeel en huisvesting
De frictiekosten personeel bedragen € 0,2 miljoen in de eerste acht maanden van 2022. Er heeft geen dotatie plaatsgevonden aan de voorziening Sociaal plan. De frictiekosten huisvesting zijn in deze periode € 0,1 miljoen. Eind augustus 2022 stonden er geen panden leeg. In principe is er geen ruimte om uit te breiden binnen de bestaande portefeuille.
Fondsen en reserveringen
UWV heeft de beschikking over verschillende reserves. Voor de uitvoeringskosten zijn dat het bestemmingsfonds voor frictie- en investeringskosten en een egalisatiereserve. UWV kan met toestemming van de minister van SZW de bestemmingsfondsen aanspreken. De daadwerkelijke onttrekking wordt bepaald bij het opstellen van de jaarrekening 2022 en is afhankelijk van het eventueel ontstaan van frictiekosten en onvoorziene uitgaven die niet binnen het budgettair kader kunnen worden opgevangen. Voor 2022 hebben wij geen vrijgave uit het bestemmingsfonds aangevraagd. Gezien de resultaatontwikkeling is de huidige verwachting dat wij eind 2022 geen bedrag zullen hebben onttrokken aan de egalisatiereserve.